Duitse gepensioneerden in het buitenland: Plotselinge belastingverrassing op hun pensioen!

Duitse gepensioneerden in het buitenland: Plotselinge belastingverrassing op hun pensioen!

Duitse gepensioneerden die hun pensioen doorbrengen in landen als Thailand worden steeds vaker geconfronteerd met onverwachte belastingeisen. Hoe Pensioenaankondiging24 Volgens berichten zullen velen binnenkort post ontvangen van de belastingdienst van Neubrandenburg en zullen zij inkomstenbelasting moeten betalen over hun Duitse pensioen. Veel mensen gaan er ten onrechte van uit dat hun pensioen in het buitenland belastingvrij is.

De Duitse belastingwetgeving spreekt van de zogenaamde beperkte belastingplicht (art. 1 lid 4 EStG), die altijd van toepassing is wanneer een gepensioneerde zijn woonplaats naar het buitenland verhuist. Dit betekent dat het pensioen belastbaar wordt vanaf de eerste euro, zonder basisvergoeding. Persoonlijke voordelen zoals scheiding van echtgenoten of kinderbijslag zijn niet van toepassing. De financiële impact is aanzienlijk: een gepensioneerde in Thailand met een maandelijks pensioen van 1.000 euro kan te maken krijgen met belastingen van zo’n 3.000 tot 4.000 euro. Daarentegen zou bij onbeperkte belastingplicht in 2025 een basisaftrek van 12.096 euro gelden, wat geen belastingdruk zou betekenen.

Hoge aanvullende eisen en de weg naar onbeperkte belastingplicht

Een onaangename verrassing is de mogelijkheid dat hoge achterstallige belastingen tot vier jaar met terugwerkende kracht verschuldigd kunnen zijn. Veel gepensioneerden worden automatisch geclassificeerd als beperkt belastingplichtig wanneer zij zich in Duitsland uitschrijven en in het buitenland van hun pensioen genieten. Dit kan ertoe leiden dat de pensioenverzekeraar in Duitsland terugbetalingen kan eisen en in het ergste geval beslag kan worden gelegd op de rekening van de pensioenverzekering. Het beste kunt u de belastingaanslag goed onderzoeken, bezwaar maken en advies inwinnen bij een belastingadviseur.

Het aanvragen van onbeperkte belastingplicht (art. 1 lid 3 EStG) kan een mogelijkheid bieden om te profiteren van belastingvoordelen. De eisen zijn duidelijk: minimaal 90 procent van het inkomen moet uit Duitsland komen, anders ligt het buitenlandse inkomen onder de basisuitkering. Hierbij zijn belangrijke bewijsstukken nodig, waaronder een officieel certificaat van de buitenlandse belastingdienst en diverse documenten met betrekking tot de pensioenuitbetaling.

Extra informatie over belastingaangiften

Maar dat is nog niet alles: hoe Belastingcalculator voor gepensioneerden aangevuld kunnen er verschillen in belastingheffing bestaan, afhankelijk van het woonland en de bestaande verdragen ter voorkoming van dubbele belasting (DTA). Het is raadzaam om deze afspraken te controleren, aangezien deze van invloed kunnen zijn op de hoogte van de belastingen. De belastingcalculator biedt een eerste houvast, maar individueel belastingadvies is zeker aan te raden.

In Thailand wordt bijvoorbeeld doorgaans geen belasting geheven op buitenlandse pensioenen, al kan het wel nodig zijn om een ​​Duitse belastingaangifte in te dienen, afhankelijk van het pensioenbedrag en de betreffende DTA. Tot de documenten die nodig zijn voor de belastingaangifte behoren onder meer het pensioencertificaat en bewijsstukken van inkomsten in het woonland. Hier moet u zeker vroeg actie ondernemen.

Daarnaast is er ook nog het aspect van de levensakte Financiële tip geïnformeerd. De pensioenverzekering controleert regelmatig of gepensioneerden nog in leven zijn en er moet een officieel document worden overlegd. Dit moet onmiddellijk na ontvangst van de certificaten gebeuren, aangezien een te late indiening gevolgen kan hebben voor de pensioenbetalingen.

Over het algemeen is het belangrijk dat gepensioneerden in het buitenland goed geïnformeerd en voorbereid zijn om onaangename verrassingen bij pensionering te voorkomen. Een goede hand in belastingstructurering en tijdige maatregelen kunnen ertoe bijdragen de financiële lasten op oudere leeftijd aanzienlijk te verminderen.